一、项目概况

（一）项目单位基本情况

遵义医药高等专科学校坐落于遵义市新蒲新区大学城，总投资23亿元，占地面积1394亩，建筑面积59.86万平方米。现有全日制在校生13721人，教职工526人，其中博士9人、硕士164人。

我校是贵州省示范性高职院校、全省高职高专院校思想政治教育工作评估优秀单位、省级科技人才培养创新团队、全省高校青年教师教学竞赛优秀单位。2019年中国高职高专院校竞争力排行榜，学校在全国居第319位，在全国医药类高职高专院校居第13位。学校年均招生5000人，2019年计划招生6400人，实际录取6475人（81人不占招生计划）。

学校与贵州医科大学、贵州中医药大学联合开展本科教育，与多所大学建立了交流合作关系，与180多家省内外医院、企业开展了医教合作和康养人才订单培养。

学校秉持“教学立校，人才强校，科技兴校，医疗邦校，文化建校”的办学理念和“勤学敏思、精业济世”的校训，坚持“立足贵州，服务西部、辐射全国”的办学定位和“医教协同、工学结合、产学研一体”的人才培养模式，坚持以服务为宗旨、以就业为导向，走产学研结合发展的道路，面向农村、面向社区、面向产业发展，培养“下得去，留得住、用得上、干得好”的高素质应用型、复合型、技术技能型医药卫生人才。

（二）项目基本情况

教育工作经费为我校教育收费调入公共预算安排的项目资金，主要用于学校教职工工资福利支出、学生资助、债务付息、工会经费等支出，推动学校人才培养及各项工作有序开展。2019年教育工作经费年初预算5585万元，围绕资金的使用范围设定年度预算绩效目标为：1.开展项目支出绩效评价，提高财政资金使用效益，为政府提供决策。2.完成本年度在职人员绩效发放。3.及时归还本年度应还银行贷款本金和利息。4.完成本年度学生奖、助、勤、免、补等学生资助金评定与发放工作。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金安排落实情况

2019年教育工作经费年初预算5585万元，财政在预算金额内按照实际收缴的教育收费调入公共预算后安排给我校使用，2019年全年我校实际缴入财政教育收费专户的学生学费、住宿费共计5179.52万元，其中：12月20日之前缴入5057.17万元，财政扣除2018年底预调的工资福利支出20万元后，实际划拨到校5037.17万元；12月20日之后缴入122.35万元，财政未划拨我校。

（二）项目资金实际使用情况

2019年教育工作经费全年实际安排5057.17万元，其中2018年底预调工资福利支出20万元，2019年实际支出5037.17万元，其中工资福利支出3639.12万元，工会经费144万元，社会福利救助242.50万元，离退休费189.02万元，助学金335万元（助学金共执行462.18万元，其中：公共预算335万元，助学金专户127.18万元），国内债务付息487.53万元，年终全部执行完毕，无结余。

（三）项目资金管理情况

我校根据“三重一大”的相关要求和财政资金管理相关规定，制订了《遵义医药高等专科学校落实“三重一大”制度的实施办法》、《遵义医药高等专科学校财务管理办法（试行）》、《遵义医药高等专科学校报账管理办法（试行）》等文件，并严格按照制订的办法执行，规范管理学校项目资金的使用。预算执行过程中，强化预算约束，严格按照财政批复的预算执行，确因特殊原因需调整使用的，严格按程序书面报告财政审批。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况

教育工作经费在新生进校缴纳学费、住宿费之前，学校书面向财政申请预调资金，保障各项经费的正常使用；新生进校缴纳学费、住宿费之后，根据每月缴入教育收费专户的情况和资金需求情况，及时向财政申请拨付。涉及需要调整预算科目的，由相关部门提出调整的需求，并提供相关依据，计财处汇总报校领导审核后，按程序向财政提交调整科目的申请。

根据教育工作经费年初预算的用途和科目，工资福利支出、对个人和家庭的补助由组织人事处分月提供发放数据，工会经费由学校工会根据年初预算提出申请划拨到工会账户，学生助学金由学生处根据助学项目提供发放金额和名单，债务付息由计财处根据银行测算数据提出申请，所有支付申请按照学校的相关规定经相应管理权限人员审核后支付。

（二）项目管理情况

我校对项目资金的使用和管理严格遵循财政资金管理相关规定，学校根据本校的实际情况制定了《遵义医药高等专科学校财务管理办法（试行）》、《遵义医药高等专科学校报账管理办法（试行）》《遵义医药高等专科学校关于财务报销管理补充规定的通知》等文件，对资金的报销流程、审批权限等做了明文规定，科学、规范管理项目资金，并且相关执行程序受校纪委监督，各相关部门对管理的资金进行登记，并定期与财务核对，项目资金执行情况定期调度，以确保资金按照预算进度执行。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况

教育工作经费主要用于教职工绩效工资等工资福利支出，学生奖、助、勤、免、补等学生资助金的发放，贵州银行贷款本金和付息，工会经费等支出，完成了年初设定的绩效目标。同时，我校积极开展项目支出绩效评价，进一步提高财政资金使用效益。

1.经济性分析：2019年教育工作经费在年初预算金额内，根据全年实际收缴的教育收费安排5057.17万元，全部执行完毕，未出现超预算支出的情况，同时遵循厉行节约的原则，按照该项目资金的使用内容与目标执行，预算执行情况良好。

2.效率性分析：学校非常注重教育工作经费的使用效率及质量，根据收入收缴入库情况及时申请资金，保障了在职教职工的绩效工资，退休职工的离退休费等；弥补了工会经费的不足；发放了10000余人次的学生奖、助、勤、免、补等学生资助金；及时偿还了贵州银行贷款本金和利息。

3.有效性分析：

通过教育工作经费的有效使用，提高了教职工的满意度，增强了教职工对学校的归属感，帮助家庭经济困难的学生顺利完成学业，从个人、家庭和社会层面提升了各类资助生的社会感知，有利于学校有效落实经济帮扶政策，推动了学校各项工作有序开展。

具体指标分析如下：一是产出指标完成情况：三年在校学生人数13721人，开展迎新活动、新生军训、校运会、学习雷锋活动月等学生活动150余次，在编教职工526人，开展教职工进修、能力提升等培训200余次；招生就业方面，2019年录取6475人，其中普通高考录取3302人，分类招生录取3173人，普通高考录取考生中，上本科二批分数线1210人，占高考录取总人数的36.3%，招生质量居全省高职高专院校之首，第一志愿上线率100%，新生报到率85.75%，毕业生就业率91.60%；财政教育经费支出5057.17万元，控制在年初预算金额内，且全部执行完毕。二是效益指标完成情况：教育工作经费的使用收支达到平衡，有效提高了学校的办学条件、办学水平、办学实力，改善了学校的校园环境，为社会持续培养高素质应用型、复合型、技术技能型医药卫生人才。三是满意度指标完成情况：教师满意度97%，学生满意度为95.10%。各项指标与年初所设置年度指标值对比，完成情况较好。

4.项目的可持续性分析：教育工作经费是按照相关政策要求，学校按每年收缴的学生学费、住宿费等教育收费数额预算此笔项目资金，财政根据实际收缴的学费、住宿费情况拨付，学校根据财政相关规定及学校财务管理文件要求执行，以持续满足学校办学发展、人才培养与激励、学生资助工作等需要，具有可持续性。

（二）项目实际执行数与年初预算数差异的原因

在编制年初预算时，是按照上一年在校生人数测算，但是在新生进校实际收缴学费、住宿费时存在精准扶贫学生、贷款生、定向生等不缴纳或者部分缴纳学费和住宿费的情况，这部分学生在编制预算时无法预计，只能在新生到校注册后才能确定，而此项目经费又是按照实际缴入教育收费专户的金额拨付，因此实际执行数与年初预算数之间会存在差异。

五、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划

绩效自评工作是一项较新的工作，也是全面绩效管理中较为重要的一环，我们将牢固树立“花钱必问效，无效必问责”的思想，将绩效自评工作纳入常态化管理，在工作中不断的总结和积累经验，更加科学、更加有效的来设置绩效指标，全面反映项目资金在产出、效益、满意度等方面产生的效果，提高项目资金绩效自评质量，进一步提高财政资金的使用效率。

（二）存在问题和建议

在开展绩效自评工作中，存在的主要问题是缺乏完善的评价体系，一是在设定绩效目标时没有一套统一规范、便于量化的指标能够全面反映项目资金使用的目标；二是在绩效自评时资金使用效果无法全部准确量化到每一个指标，自评往往存在着一定的主观性。

建议分行业设置一套规范的绩效目标评价体系，各部门（单位）根据设定的评价体系，结合自身实际设置符合本单位情况的绩效指标。同时，加强对绩效评价人员的培训，进一步提高绩效评价的质量。

六、项目自评工作情况

我校高度重视项目绩效自评工作，根据年初预算时设定的绩效目标，及时组织学生处、教务处、科研处、招就处、图书馆、组织人事处等相关部门进行绩效指标自评及分析，并由计财处统一汇总，填报绩效自评表，并形成绩效自评报告，经分管领导审核后上报。