第一部分遵义医药高等专科学校概况
一、部门主要职能
二、部门预算单位构成
三、部门人员构成
第二部分遵义医药高等专科学校2022年部门预算公开报表
一、部门收支总表
二、部门收入总表
三、部门支出总表
四、财政拨款收支总表
五、一般公共预算支出表
六、一般公共预算基本支出表
七、一般公共预算项目支出表
八、一般公共预算“三公”经费支出表
九、政府性基金预算支出表
十、国有资本经营预算支出表
十一、资产情况表
十二、政府采购预算明细表
十三、政府购买服务预算明细表
十四、部门整体支出绩效目标表
十五、项目支出绩效目标表
第三部分遵义医药高等专科学校2022年预算情况说明
一、部门收支总体情况
二、部门收入总体情况
三、部门支出总体情况
四、财政拨款收支总体情况
五、一般公共预算支出情况
六、一般公共预算基本支出情况
七、一般公共预算“三公”经费支出情况
八、政府性基金预算支出情况
九、国有资本经营预算支出情况
十、财政专户管理资金支出情况
第四部分其他重要事项说明
一、机关运行经费情况
二、国有资产占有使用情况
三、政府采购情况
四、政府购买服务情况
五、部门预算绩效管理情况
六、项目支出安排情况
七、部分专有名词解释
第一部分遵义医药高等专科学校概况
一、部门主要职能
遵义医药高等专科学校是一所公办全日制医药卫生类高职高专学校，于2006年经教育部批准创建。学校是贵州省高水平高职学校立项建设单位、贵州省优质高职院校、贵州省示范性高等职业院校、全省文明校园、全省民族团结进步创建活动示范学校。学校坐落于遵义市新蒲新区大学城，总投资23亿元，占地面积1290亩，建筑面积59.79万平方米。
学校从事基础医学、护理学、医药学、中西医结合、中医中药学等学科专科学历教育，开展相关学科的专业培训和学术研究，提供相关社会服务，为社会培养高等专科学历医药人才，促进卫生事业发展。学校现有在校学生1.40万余人，设有6个系2个教学部（院）、26个专业（含专业方向），其中临床医学、口腔医学、预防医学、中医学、针灸推拿为国控专业。护理、医学影像技术专业为国家财政部支持建设的重点专业，药学专业是中央财政以奖代补重点建设专业，中医专业获批贵州省开放性实训基地建设项目，临床系获批省级校企共建基地。获教育部“1+Ｘ”证书制度试点项目立项3个。获省级人才培养质量提升工程项目20项（含贵州省优质高职院校）、兴黔富民行动计划项目4项（含贵州省高水平高职学校），有省级骨干专业4个，有省级精品在线开放课程3门、省级开放实训基地3个、省级协同创新中心1个和标准化教研室50个。
学校在全国1400余所高职高专中排名第376位、在全国100余所医药类高职高专院校中排名第21位，在贵州高职高专院校排名第5位，医学类排名第1位。
“十四五”期间，学校将围绕“健康中国建设”的宏伟目标，根据“健康贵州”的战略规划，抓住我省“大健康、大医药”的发展机遇，继续优化专业设置，走产学研融合发展之路，不断提升内涵发展，提高办学质量，增强社会服务能力，办好人民满意的高等教育。
二、部门预算单位构成
遵义医药高等专科学校部门预算单位1个，单位名称即为遵义医药高等专科学校，单位性质为财政全额补助事业单位。
内设机构设置情况：遵义医药高等专科学校内设处（室）、系（部）25个，分别是党政办、对外交流部、组织人事处、宣传部、教务处、学生工作处（学生工作部）、继续教育处、科研处（含动物实验中心）、招生就业处、后勤管理处、计划财务处、保卫处、校纪律检查委员会、工会、团委、信息技术网络管理中心、图书馆、基础教学部、马克思主义学院、护理系、临床医学系（含司法鉴定所）、中医系、药学系、医学技术系、卫生管理系。
三、部门人员构成
遵义医药高等专科学校总编制人数929人，全部为事业编制。2021年末实有人数706人，其中：在职人员528人，全部为事业编制人员；退休人员178人；无离休人员。
第二部分遵义医药高等专科学校2022年部门预算公开报表（详见附件）
第三部分遵义医药高等专科学校2022年预算情况说明
一、部门收支总体情况
遵义医药高等专科学校2022年初部门预算收入总额为33038.61万元，其中：一般公共预算拨款收入18976.61万元，财政专户管理资金收入4890万元，事业单位经营收入172万元，其他收入9000万元。
相应安排支出预算33038.61万元，其中：教育支出31001.71万元，社会保障和就业支出737.43万元，卫生健康支出513.08万元，住房保障支出786.39万元。
遵义医药高等专科学校2022年部门预算收支总额与2021年相比，增加9379.32万元，增长39.64%。主要原因：一是生均拨款增加1810.70万元，主要是2022年生均拨款按2021年9月实际在校学生人数13951人测算，2021年按12443人测算;二是教育收费收入安排的支出比上年减少1210万元，主要是2021年有部分结转资金安排的支出;三是其他收入增加9000万元，此部分资金主要为单位代收款等往来资金，以前年度未在“二下”预算中批复，今年纳入预算批复范围，批复为其他收入。
二、部门收入总体情况
遵义医药高等专科学校2022年收入总额为33038.61万元，较上年增加9379.32万元，增长39.64%，主要原因是生均拨款学生人数增加，教育收费结转使用资金减少，单位其他资金往来款批复口径变化等。其中：一般公共预算财政拨款收入18976.61万元，占2022年部门收入的57.44%，包括生均财政拨款收入16740.70万元，非税收入安排的补助120万元，上级提前下达专项转移支付2115.91万元;财政专户管理资金收入4890万元，占2022年部门收入的14.80%；事业单位经营收入172万元，占2022年部门收入的0.52%；其他收入9000万元，占2022年部门收入的27.24%。
生均财政拨款收入预算16740.70万元，根据市财政下达我校2022年预算“一下”控制数，按学生人数13951人，人均1.2万元计算，较2021年增加1810.70万元，主要是2021年按学生人数12442人计算；非税收入安排的补助120万元，较2021年减少80万元；财政专户管理资金收入4890万元，较2021年减少1210万元，主要是2020年部分教育收费收入在年底缴纳，结转用于安排2021年的支出；事业单位经营收入172万元，较2021年增加52万元，主要是今年增加职业技能等级认定服务收入；其他收入9000万元，此部分资金主要为单位代收款等往来资金，由于预算批复的口径变化，今年纳入预算批复范围，批复为其他收入。
三、部门支出总体情况
遵义医药高等专科学校2022年支出预算总额为33038.61万元，较上年增加9379.32万元，主要是部门收入总额增加，相应安排支出增加。其中：基本支出16736万元，占2022年部门支出的50.66%；项目支出2240.61万元，占2022年部门支出的6.78%；教育收费安排的支出4890万元，占2022年部门支出的14.80%；事业单位经营支出172万元，占2022年部门支出的0.52%；其他支出9000万元，占2022年部门支出的27.24%。基本支出主要是用于人员经费及保障单位正常运转、完成日常工作任务的支出，具体为：高等职业教育14699.10万元，占总支出的44.49%；机关事业单位基本养老保险缴费支出545.63万元，占总支出的1.65%；机关事业单位职业年金缴费支出75.88万元，占总支出的0.23%；其他社会保障和就业支出115.92万元，占总支出的0.35%；事业单位医疗286.80万元，占总支出的0.87%；公务员医疗补助226.28万元，占总支出的0.69%；住房公积金支出786.39万元，占总支出的2.38%。项目经费为单位完成特定的工作任务或事业发展目标而产生的专项经费支出，主要是上级提前下达的专项转移支付、非税安排的支出和遗属补助，具体为：高等教育1241.91万元，占总支出的3.76%；高等职业教育998.70万元，占总支出的3.02%。教育收费安排的支出为学校教育收费用于助学金、“双高校”建设和生活垃圾暂存室建设经费，列高等职业教育4890万元，占总支出的14.80%。事业单位经营支出为我校司法鉴定和职业技能等级认定服务收入安排的支出，列高等职业教育172万元，占总支出的0.52%。其他收入为我校代收水电费、燃气费、中餐费、押金、保证金、创业补贴、食堂物价平抑金、奖励金、餐厨设备金、贷款生学费等往来资金，列高等职业教育9000万元，占总支出的27.24%。
四、财政拨款收支总体情况
遵义医药高等专科学校2022年财政拨款总收入为18976.61万元，其中：本年收入18976.61万元，占财政拨款总收入的100%。2022年一般公共预算财政拨款支出18976.61万元，其中：教育支出16939.71万元，占财政拨款支出的89.27%；社会保障和就业支出737.43万元，占财政拨款支出的3.89%；卫生健康支出513.08万元，占财政拨款支出的2.70%；住房保障支出786.39万元，占财政拨款支出的4.14%。学校无政府性基金预算和国有资本经营预算财政拨款收入。
遵义医药高等专科学校2022年财政拨款收支总额与2021年相比，增加1537.32万元，增长8.82%，主要原因：一是生均拨款按2021年9月实际在校生13951人计算，较上年增加1810.70万元；二是上级提前下达专项转移支付补助较上年减少193.38万元；二是非税收入安排的补助较上年减少80万元。
五、一般公共预算支出情况
遵义医药高等专科学校2022年一般公共预算支出总额18976.61万元，较上年增加1537.32万元，增长8.82%，主要是一般公共预算收入增加，相应增加支出。其中：基本支出16736万元，占一般公共预算支出总额的88.19%；项目支出2240.61万元，占一般公共预算支出总额的11.81%。基本支出中高等职业教育14699.10万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出545.63万元，机关事业单位职业年金缴费支出75.88万元，其他社会保障和就业支出115.92万元，事业单位医疗286.80万元，公务员医疗补助226.28万元，住房公积金支出786.39万元。项目支出中高等教育1241.91万元，高等职业教育998.70万元。
六、一般公共预算基本支出情况
遵义医药高等专科学校2022年一般公共预算基本支出为16736万元，较上年增加1806万元，主要是生均拨款增加。其中：人员经费9513.50万元，占一般公共预算基本支出的56.84%；公用经费7222.50万元，占一般公共预算基本支出的43.16%。人员经费主要是工资福利支出、对个人和家庭的补助，其中：工资福利支出8718.06万元，占人员经费的91.64%；对个人和家庭的补助支出795.45万元，占人员经费的8.36%。公用经费主要是商品服务支出和资本性支出等，其中：商品和服务支出6152.52万元，占公用经费的85.18%；资本性支出994.98万元，占公用经费的 13.78%；缴纳残疾人就业保障金75万元，占公用经费的1.04%。
2022年人员经费预算按2021年8月工资册计算，预计新增人员工资、调资增支、博士安家费、丧葬抚恤费等均暂列公用经费，待实际发生时调整，劳务派遣和外聘教师经费按要求列入公用经费“劳务费”科目。
七、一般公共预算“三公”经费支出情况
遵义医药高等专科学校2022年一般公共预算“三公”经费支出预算为84.32万元，与上年持平。主要是严格贯彻落实党中央、国务院和省委省政府关于过“紧日子”有关要求，加强管理，厉行节约，严控“三公”经费支出。其中：公务接待费7.77万元，与上年持平；因公出国（境）费0万元，市本级因公出国（境）费用，由市财政统一编制，根据市政府批准出国（境）派遣任务，据实安排到单位，各单位不单独预算；公务用车购置及运行维护费76.55万元（包括公务用车购置24.98万元，公务用车运行维护51.57万元），与上年持平。遵义医药高等专科学校2022年“三公”经费支出占一般公共预算支出的比重为0.44%。
八、政府性基金预算支出情况
遵义医药高等专科学校2022年没有政府性基金预算，因此无政府性基金预算支出。
九、国有资本经营预算支出情况
遵义医药高等专科学校2022年没有国有资本经营预算，因此无国有资本经营预算支出。
十、财政专户管理资金（教育收费）支出情况
遵义医药高等专科学校2022年财政专户管理资金（教育收费）支出为4890万元，其中：商品和服务支出2473万元（含办公费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费等）、资本性支出2032万元（含房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、大型修缮、信息网络及软件购置更新等）、助学金385万元。
第四部分其他重要事项说明
一、机关运行经费情况
遵义医药高等专科学校非行政单位（含参照公务员法管理的事业单位），无机关运行经费支出。
遵义医药高等专科学校2022年学校运行经费在一般公共预算中安排3000万元，具体包括办公费115万元，印刷费20万元，咨询费10万元，水费200万元，电费400万元，邮电费20万元，物业管理费400万元，差旅费155.60万元，维修（护）费460万元，租赁费10万元，会议费1万元，培训费40万元，公务接待费7.77万元，专用材料费160万元，劳务费50万元，委托业务费250万元，工会经费150万元，福利费15万元，公务用车运行维护费51.57万元，其他交通费用10万元，其他商品和服务支出259.08万元，办公设备购置90万元，专用设备购置100万元，公务用车购置24.98万元。学校运行经费缺口用教育精准扶贫免（补）学费公用经费专项补助和其他资金弥补。
二、国有资产占有使用情况
截至2022年初，遵义医药高等专科学校国有资产原值合计107313.23万元，较上年增加42061.83万元，减除固定资产累计折旧及减值准备、无形资产累计摊销，净值99454.76万元，其中：流动资产5369.23万元，固定资产净值31404.28万元，无形资产净值1651.52万元，其他资产61029.73万元。
三、政府采购情况
遵义医药高等专科学校2022年政府采购预算共3967.98万元，比上年减少1289.92万元，下降24.53%。其中：货物类采购预算共安排2981.96万元，比上年增加64.06万元，增长2.20%；工程类预算共安排986.02万元，比上年增加271.02万元，增长37.90%；今年无服务类预算，比上年减少1625万元。减少的原因主要是物业管理和信息网络服务等服务类采购2021年已完成，且服务类采购有延续性，今年无须再采购。
四、政府购买服务情况
遵义医药高等专科学校为财政全额补助事业单位，而政府购买服务的主体是各级行政机关和具有行政管理职能的事业单位，以及党的机关、纳入行政编制管理且经费由财政负担的群团组织，因此遵义医药高等专科学校服务性质的采购按照政府采购的规定列入服务类政府采购。
五、部门预算绩效管理情况
遵义医药高等专科学校2022年实行绩效目标管理的项目4个，涉及财政拨款预算2240.61万元，均为项目支出预算。包括：公租房维护和管理120万元，主要目标是对公租房进行维修维护,引进物业管理；上级提前下达2022年学生资助补助1241.91万元，主要目标是帮助家庭经济困难学生顺利完成学业,确保优秀学生按时获得奖学金;上级提前下达现代职业教育质量提升专项资金874万元，主要目标是建设省级精品课程、中药特色骨干专业、护理产教融合实训基地、提高科研能力;遗属生活补助4.70万元，主要目标是及时发放遗属补助。（详见附件）
六、项目支出安排情况
遵义医药高等专科学校2022年项目支出预算为2240.61万元，为完成特定的工作任务或事业发展目标而产生的专项经费支出。其中：公租房维护和管理120万元,占项目预算总支出的5.35%;上级提前下达2022年学生资助补助1241.91万元，占项目预算总支出的55.43%;上级提前下达现代职业教育质量提升专项资金874万元，占项目预算总支出39.01%;遗属生活补助4.70万元,占项目预算总支出的0.21%。
七、部分专有名词解释
1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
2.项目支出：指在基本支出以外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
3.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位因公出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
4.财政拨款收入：指各级政府对纳入预算管理的行政事业单位、社团组织拨付的财政资金。
5.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动以外开展非独立核算经营活动取得的收入。
6.生均财政拨款：指按公办高职院校全日制高等职业学历教育在校生人数计算的财政拨款。财政拨款统计范围为政府收支分类科目“2050305高等职业教育”中，地方财政通过一般公共预算安排用于支持高职院校发展的经费，包括基本支出和项目支出，不包括上级专项资金。2017年各地高职院校年生均财政拨款水平应当不低于1.2万元。
7.财政专户管理资金收入：指未纳入一般公共预算并实行财政专户管理的资金收入，包括教育收费收入等。
附件：遵义医药高等专科学校2022年部门预算公开报表
