公开目录
第一部分 遵义医药高等专科学校概况
一、部门主要职能
二、部门预算单位构成
三、部门人员构成
第二部分 遵义医药高等专科学校2021年部门预算公开报表
一、部门收支总表
二、部门收入总表
三、部门支出总表
四、财政拨款收支总表
五、一般公共预算支出表（功能分类）
六、一般公共预算基本支出表（经济分类）
七、一般公共预算项目支出表
八、一般公共预算“三公”经费支出表
九、政府性基金预算支出表
十、国有资本经营预算支出表
十一、资产情况表
十二、政府采购预算明细表
十三、政府购买服务预算明细表
十四、部门整体支出绩效目标表
十五、项目支出绩效目标表
第三部分 遵义医药高等专科学校2021年预算安排说明
一、部门收支总体情况
二、部门收入总体情况
三、部门支出总体情况
四、财政拨款收支总体情况
五、一般公共预算支出情况
六、一般公共预算基本支出情况
七、一般公共预算“三公”经费支出情况
八、政府性基金预算支出情况
九、国有资本经营预算支出情况
十、财政专户管理资金（教育收费）支出情况
第四部分 其他重要事项说明
一、机关运行经费情况
二、国有资产占有使用情况
三、政府采购情况
四、政府购买服务情况
五、部门预算绩效管理情况
六、项目支出安排情况
七、部分专有名词解释
第一部分
遵义医药高等专科学校概况
一、部门主要职能
遵义医药高等专科学校是一所公办全日制专科层次的普通高等院校。2015年3月学校整体搬迁至新蒲新区大学城，占地面积1394亩，总建筑面积59.86万平方米。
办学层次以专科教育为主，成人教育为辅，兼顾职业培训和成人继续教育，学校坚持以服务为宗旨、以就业为导向，走产学研结合发展的办学方针。现有在校学生1.42万余人，开设有临床医学、护理学、助产、中医学、针灸推拿、康复治疗技术、医学检验技术、医学影像技术、中药学、药学、公共卫生管理、医学营养、口腔、预防医学等24个专业和专业方向，面向19个省（市）自治区招生。
学校始终不忘初心，牢记使命，秉持“教学立校、人才强校、科技兴校、医疗邦校、文化建校”的办学理念和“勤学敏思、精业济世”的校训，不断深化教育教学改革，坚持“医教协同、校企合作、工学结合、产学研一体”的人才培养模式，面向农村、面向社区、面向产业发展，培养“下得去，留得住、用得上”的高素质应用型、复合型、技术技能型医药卫生人才。
二、部门预算单位构成
遵义医药高等专科学校部门预算单位1个，单位名称即为遵义医药高等专科学校，单位性质为财政全额补助事业单位。
内设机构设置情况：遵义医药高等专科学校内设处（室）、系（部）25个，分别是党政办、对外交流部、组织人事处、宣传部、教务处、学生工作处（学生工作部）、继续教育处、科研处（含动物实验中心）、招生就业处、后勤管理处、计划财务处、保卫处、校纪律检查委员会、工会、团委、信息技术网络管理中心、图书馆、基础教学部、马克思主义学院、护理系、临床医学系（含司法鉴定所）、中医系、药学系、医学技术系、卫生管理系。
三、部门人员构成
截至2020年底，遵义医药高等专科学校总编制人数929人，全部为事业编制；实有在职人员539人，全部为事业编制人员；退休人员167人；无离休人员。
第二部分
遵义医药高等专科学校2021年部门预算公开报表（详见附件）
第三部分
遵义医药高等专科学校2021年预算安排说明
一、部门收支总体情况
遵义医药高等专科学校2021年初部门预算收入总额为23659.29万元，其中：一般公共预算财政拨款收入17439.29万元，财政专户管理资金收入6100万元，事业单位经营收入120万元。
相应安排支出预算23659.29万元，其中：教育支出21409.09万元，社会保障和就业支出855.30万元，卫生健康支出536.30万元，住房保障支出858.60万元。
遵义医药高等专科学校2021年部门预算收支总额与2020年相比，增加3199.29万元，增长15.64%。主要原因：一是2021年年初预算中包含了提前下达的上级专项转移支付补助资金2309.29万元，2020年此专项资金未提前下达;二是教育收费收入安排的支出比上年增加890万元，主要是2020年部分教育收费收入在年底缴纳，结转用于安排2021年的支出;三是非税收入成本性支出安排200万元，2020年无该项资金；四是由于学校公租房银行贷款已于去年全部偿还，2021年财政减少贷款付息补助200万元。
二、部门收入总体情况
遵义医药高等专科学校2021年收入总额为23659.29万元，较上年增加3199.29万元，增长15.64%。其中：一般公共预算财政拨款收入17439.29万元，占2021年部门收入的73.71%，包括生均财政拨款收入14930万元，非税收入成本性补助200万元，上级提前下达专项转移支付2309.29万元;财政专户管理资金收入6100万元，占2021年部门收入的25.78%；事业单位经营收入120万元，占2021年部门收入的0.51%。
生均财政拨款收入预算14930万元，根据市财政下达我校2021年预算“一下”控制数，按学生人数12443人，人均1.2万元计算；财政专户管理资金收入6100万元，由于市财政管理方式变化，教育收费收入不再调入一般公共预算，纳入财政专户管理，在教育收费专户中直接列支；事业单位经营收入120万元，为法医司法鉴定所经营服务性收入，根据市财政局《关于市级行政事业单位非税收入及经营服务性收入、成本性支出管理有关事项的通知》（遵财综〔2019〕25号）要求，从2020年起司法鉴定所经营服务性收入编入部门预算。
三、部门支出总体情况
遵义医药高等专科学校2021年支出预算总额为23659.29万元，较上年增加3199.29万元。其中：基本支出21030万元，占2021年部门支出的88.88%；项目支出2509.29万元，占2021年部门支出的10.61%；事业单位经营支出120万元，占2021年部门支出的0.51%。基本支出主要是用于人员经费及保障单位正常运转、完成日常工作任务的支出，具体为：高等职业教育18779.80万元，占总支出的79.38%；机关事业单位基本养老保险缴费支出606万元，占总支出的2.56%；机关事业单位职业年金缴费支出137.60万元，占总支出的0.58%；其他社会保障和就业支出111.70万元，占总支出的0.47%；事业单位医疗313.20万元，占总支出的1.32%；公务员医疗补助223.10万元，占总支出的0.94%；住房公积金支出858.60万元，占总支出的3.63%。项目经费为单位完成特定的工作任务或事业发展目标而产生的专项经费支出，主要是上级提前下达的专项转移支付和非税成本性支出，列高等职业教育2509.29万元，占总支出的10.61%。事业单位经营支出为我校法医司法鉴定所经营服务性收入安排的成本性支出，列高等职业教育120万元，占总支出的0.51%。
四、财政拨款收支总体情况
遵义医药高等专科学校2021年财政拨款总收入为17439.29万元，其中：本年收入17439.29万元，占财政拨款总收入的100%。2021年一般公共预算财政拨款支出17439.29万元，其中：教育支出15189.09万元，占财政拨款支出的87.10%；社会保障和就业支出855.30万元，占财政拨款支出的4.90%；卫生健康支出536.30万元，占财政拨款支出的3.08%；住房保障支出858.60万元，占财政拨款支出的4.92%。学校无政府性基金预算和国有资本经营预算财政拨款收入。
遵义医药高等专科学校2021年财政拨款收支总额与2020年相比，减少2900.71万元，下降14.26%，主要原因：一是增加上级提前下达专项转移支付补助2309.29万元；二是增加非税成本性补助200万元；三是教育收费不再调入公共预算，财政拨款减少5210万元；四是财政减少公租房贷款付息补助200万元。
五、一般公共预算支出情况
遵义医药高等专科学校2021年一般公共预算支出总额17439.29万元，较上年减少2900.71万元，下降14.26%。其中：基本支出14930万元，占一般公共预算支出总额的85.61%；项目支出2509.29万元，占一般公共预算支出总额的14.39%。基本支出中高等职业教育12679.80万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出606万元，机关事业单位职业年金缴费支出137.60万元，其他社会保障和就业支出111.70万元，事业单位医疗313.20万元，公务员医疗补助223.10万元，住房公积金支出858.60万元。项目支出列高等职业教育2509.29万元。
六、一般公共预算基本支出情况
遵义医药高等专科学校2021年一般公共预算基本支出为14930万元，与2020年相比较，预算口径变化，根据市财政预算批复，2021年生均财政拨款经费列入基本支出。
其中：人员经费12704.10万元（含经济科目列为“劳务费”的外聘人员经费433万元），占一般公共预算基本支出的85.09%；公用经费2225.90万元，占一般公共预算基本支出的14.91%。人员经费主要是在职人员工资福利支出、对个人和家庭的补助以及聘用人员工资和社会保险支出，其中：在职人员工资福利支出11305.50万元，占人员经费的88.99%；对个人和家庭的补助支出942万元，占人员经费的7.42%；聘用人员工资和社会保险支出456.60万元，占人员经费的3.59%。公用经费主要是商品服务支出和资本性支出2225.90万元，其中：商品和服务支出（不含经济科目列为“劳务费”的外聘人员经费）1105.40万元，占公用经费的49.66%；资本性支出1120.50万元，占公用经费的50.34%。
七、一般公共预算“三公”经费支出情况
遵义医药高等专科学校2021年一般公共预算“三公”经费支出预算为84.32万元，较2020年预算数减少15.02万元，下降15.12%。主要原因是：严格贯彻落实党中央、国务院和省委省政府关于过“紧日子”有关要求，加强管理，厉行节约，严控“三公”经费支出。其中：公务接待费7.77万元，与上年持平；因公出国（境）费0万元，市本级因公出国（境）费用，由市财政统一编制，根据市政府批准出国（境）派遣任务，据实安排到单位，各单位不单独预算；公务用车购置及运行维护费76.55万元（包括公务用车购置24.98万元，公务用车运行维护51.57万元）比上年减少15.02万元，下降16.40%，主要是2020年车辆购置经费按两台车编制预算，实际购置一台，2021年按购置一台车编制预算。遵义医药高等专科学校2021年“三公”经费支出占一般公共预算支出的比重为0.48%。
八、政府性基金预算支出情况
遵义医药高等专科学校2021年没有政府性基金预算，因此无政府性基金预算支出。
九、国有资本经营预算支出情况
遵义医药高等专科学校2021年没有国有资本经营预算，因此无国有资本经营预算支出。
十、财政专户管理资金（教育收费）支出情况
遵义医药高等专科学校2021年财政专户管理资金（教育收费）支出为6100万元，其中：工资福利支出1200万元、商品和服务支出1694.60万元（含办公费、水电费、物业管理服务费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费等）、资本性支出2820.40万元（含房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、大型修缮、信息网络及软件购置更新等）、助学金385万元。
第四部分
其他重要事项说明
一、机关运行经费情况
遵义医药高等专科学校非行政单位（含参照公务员法管理的事业单位），无机关运行经费支出。
遵义医药高等专科学校2021年学校运行经费在一般公共预算和教育收费专户中安排2800万元，具体包括办公费220万元，印刷费20万元，咨询费5万元，水费150万元，电费300万元，邮电费20万元，物业管理费350万元，差旅费155.60万元，维修（护）费325万元，租赁费5万元，会议费1万元，培训费150万元，公务接待费7.77万元，专用材料费230万元，劳务费100万元，委托业务费250万元，工会经费264万元，福利费3.50万元，公务用车运行维护费51.57万元，其他交通费用10万元，其他商品和服务支出181.56万元。学校运行经费缺口用教育精准扶贫免（补）学费公用经费专项补助和其他资金弥补。
二、国有资产占有使用情况
截至2021年初，遵义医药高等专科学校国有资产原值合计65251.40万元，较上年增加15231.89万元，减除固定资产累计折旧及减值准备、无形资产累计摊销，净值59978.04万元，其中：流动资产4231.96万元，固定资产净值29137.89万元，无形资产净值1643.49万元，其他资产24964.70万元。
三、政府采购情况
遵义医药高等专科学校2021年政府采购预算共5257.90万元，比上年增加1820.65万元，增长52.97%。其中：货物类采购预算共安排2917.90万元，比上年增加160.65万元，增长5.83%；工程类预算共安排715万元，比上年增加415万元，增长138.33%；服务类预算共安排1625万元，比上年增加1245万元，增长327.63 %。增长的主要原因：一是上年部分采购项目因受疫情影响，进度推迟，在年底完成项目未能实际支付，须列入今年预算；二是2021年我校创建“双高校”，需投入资金用于学校智慧校园建设、实训室建设、专用设备购置等。
四、政府购买服务情况
遵义医药高等专科学校为财政全额补助事业单位，而政府购买服务的主体是各级行政机关和具有行政管理职能的事业单位，以及党的机关、纳入行政编制管理且经费由财政负担的群团组织，因此遵义医药高等专科学校物业管理、委托业务、网络信息服务等购买服务按照政府采购的规定列入服务类政府采购。
五、部门预算绩效管理情况
遵义医药高等专科学校2021年实行绩效目标管理的项目4个，涉及财政拨款预算2509.29万元，均为项目支出预算。包括：上级提前下达服兵役高等学校学生国家教育资助专项资金8.55万元，主要目标是对服兵役学生给予补助；上级提前下达2021年学生资助补助1265.74万元，主要目标是帮助家庭经济困难学生顺利完成学业,确保优秀学生按时获得奖学金;上级提前下达现代职业教育质量提升计划中央专项资金1035万元，主要目标是加强党的建设,建设康养综合服务产教融合实训基地,提升信息化水平,提升服务发展水平;非税收入成本性支出200万元，主要目标是支付公租房维修维护,引进物业管理。（详见附件）
六、项目支出安排情况
遵义医药高等专科学校2021年项目支出预算为2509.29万元，为完成特定的工作任务或事业发展目标而产生的专项经费支出。其中：上级提前下达服兵役高等学校学生国家教育资助专项资金8.55万元,占项目预算总支出的0.34%;上级提前下达2021年学生资助补助经费1265.74万元，占项目预算总支出的50.44%;上级提前下达现代职业教育质量提升计划中央专项资金1035万元，占项目预算总支出41.25%;非税收入成本性支出200万元,占项目预算总支出的7.97%。
七、部分专有名词解释
1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
2.项目支出：指在基本支出以外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
3.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位因公出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
4.财政拨款收入：指各级政府对纳入预算管理的行政事业单位、社团组织拨付的财政资金。
5.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动以外开展非独立核算经营活动取得的收入。
6.生均财政拨款：指按公办高职院校全日制高等职业学历教育在校生人数计算的财政拨款。财政拨款统计范围为政府收支分类科目“2050305高等职业教育”中，地方财政通过一般公共预算安排用于支持高职院校发展的经费，包括基本支出和项目支出，不包括上级专项资金。2017年各地高职院校年生均财政拨款水平应当不低于1.2万元。
7.财政专户管理资金收入：指未纳入一般公共预算并实行财政专户管理的资金收入，包括教育收费收入等。
附件：遵义医药高等专科学校2021年部门预算公开报表
