一、概况

（一）单位基本情况

遵义医药高等专科学校坐落于遵义市新蒲新区大学城，总投资23亿元，占地面积1394亩，建筑面积59.86万平方米。现有全日制在校生13721人，教职工526人，其中博士9人、硕士164人。

我校是贵州省示范性高职院校、全省高职高专院校思想政治教育工作评估优秀单位、省级科技人才培养创新团队、全省高校青年教师教学竞赛优秀单位。2019年中国高职高专院校竞争力排行榜，学校在全国居第319位，在全国医药类高职高专院校居第13位。学校年均招生5000人，2019年计划招生6400人，实际录取6475人（81人不占招生计划）。

学校与贵州医科大学、贵州中医药大学联合开展本科教育，与多所大学建立了交流合作关系，与180多家省内外医院、企业开展了医教合作和康养人才订单培养。

学校秉持“教学立校，人才强校，科技兴校，医疗邦校，文化建校”的办学理念和“勤学敏思、精业济世”的校训，坚持“立足贵州，服务西部、辐射全国”的办学定位和“医教协同、工学结合、产学研一体”的人才培养模式，坚持以服务为宗旨、以就业为导向，走产学研结合发展的道路，面向农村、面向社区、面向产业发展，培养“下得去，留得住、用得上、干得好”的高素质应用型、复合型、技术技能型医药卫生人才。

（二）资金基本情况

2019年本级财政预算资金20517万元，包括生均拨款14932万元，教育工作经费5585万元。生均拨款是按照2019年在校生12443人，每人1.20万元的标准计算；教育工作经费为我校收缴的学生学费、住宿费等教育收费调入公共预算安排的项目资金。围绕财政资金的使用范围设定年度预算绩效目标为：1.开展项目支出绩效评价，提高财政资金使用效益，为政府提供决策。2.按照学校年初工作计划，完成相关工作。3.完善信息化管理平台建设，建设智慧校园数据平台，建设科研平台1个。4.主动对接上海对口帮扶单位，完成帮扶项目。

二、资金使用及管理情况

（一）资金安排落实情况

2019年本级财政资金预算20517万元，实际执行20116.35万元，其中：生均经费14932万元，全部落实到位，财政代扣6%教育扶贫及党报党刊416万元后，拨付到校14516万元；教育工作经费5057.17万元，教育工作经费由财政在预算金额内按照学校实际收缴的教育收费调入公共预算后安排我校使用，2019年12月20日之前我校实际缴入财政教育收费专户的学生学费、住宿费共计5057.17万元，财政扣除2018年底预调的工资福利支出20万元后，实际划拨到校5037.17万元，12月20日之后缴入122.35万元，财政未划拨我校；助学金专户安排127.18万元。

（二）资金实际使用情况

2019年本级财政资金全年实际执行20116.35万元，其中，财政代扣6%教育扶贫及党报党刊416万元，2018年底预调工资福利支出20万元，2019年学校实际支出19680.35万元，其中：工资福利支出11518.28万元，商品和服务支出3692.26万元，资本性支出2478.38万元，社会福利救助278.7万元，离退休费683万元，助学金462.18万元（其中：公共预算335万元，助学金专户127.18万元），其他对个人和家庭的补助80.02万元，国内债务付息487.53万元，年终全部执行完毕，无结余。

（三）资金管理情况

我校根据“三重一大”的相关要求和财政资金管理相关规定，制订了《遵义医药高等专科学校落实“三重一大”制度的实施办法》、《遵义医药高等专科学校财务管理办法（试行）》、《遵义医药高等专科学校报账管理办法（试行）》等文件，并严格按照制订的办法执行，规范管理学校项目资金的使用。预算执行过程中，强化预算约束，严格按照财政批复的预算执行，确因特殊原因需调整使用的，严格按程序书面报告财政审批。

三、支出组织实施情况

（一）支出组织情况

本级财政资金按大类分为人员经费、公用经费、资本性支出、助学金、债务付息，其中：人员经费由组织人事处分月测算并提供数据；公用经费在年初参照上年执行情况或人均固定标准，并充分考虑涉及考核的事项后分配到各部门，由各部门使用和管理；资本性支出实行项目库管理，各部门按照三年规划申报项目，经充分论证，并经校长办公会议定后，进入项目库，入库项目再按规划进行实施，并根据项目的实施进度拨付资金；学生助学金由学生处根据助学项目审核并提供发放金额和名单；债务付息由计财处根据银行测算数据提出申请，所有支付申请需按照学校的相关规定经相应管理权限人员审核后支付。

涉及采购设备与服务的5万元以上的支出须经校长办公会研究同意，由我校后勤处、采购办按政府采购相关规定，严格履行项目招投标等政府采购程序。根据遵医专发﹝2018﹞7号文件《遵义医药高等专科学校关于财务报销管理补充规定的通知》要求，金额为2万元（不含2万元）以下的采购、维修等费用支出，需2人及以上人员签字验收；金额为2万元至10万元（不含10万元）的采购、维修等费用支出需后勤处、使用部门人员签字验收；金额达10万元及以上的采购、维修等费用支出需后勤处、使用部门、纪委、计财处人员签字验收，并出具学校审计室内部审签报告。

（二）支出管理情况

我校对项目资金的使用和管理严格遵循财政资金管理相关规定，学校根据本校的实际情况制定了《遵义医药高等专科学校财务管理办法（试行）》、《遵义医药高等专科学校报账管理办法（试行）》《遵义医药高等专科学校关于财务报销管理补充规定的通知》等文件，对资金的报销流程、审批权限等做了明文规定，科学、规范管理项目资金，并且相关执行程序受校纪委监督，各相关部门对管理的资金进行登记，并定期与财务核对，项目资金执行情况定期调度，以确保资金按照预算进度执行。

四、整体绩效情况

（一）整体绩效目标完成情况

本级财政资金主要用于学校人员经费、运转经费、设备采购、助学金、债务付息等支出，完成了年初设定的绩效目标。同时，我校积极开展项目支出绩效评价，进一步提高财政资金使用效益。

1.经济性分析：2019年本级财政资金执行20116.35万元，其中生均拨款14932万元，教育工作经费在年初预算金额内，根据全年实际收缴的教育收费安排5057.17万元，助学金专户安排127.18万元，包括人员经费12560万元，助学金462.18万元（其中：公共预算335万元，助学金专户127.18万元），学校建设和运转经费6658.17万元，财政代扣6%教育扶贫、党报党刊、上年预调经费436万元，未出现超预算支出的情况，同时遵循厉行节约的原则，按照该项目资金的使用内容与目标执行，预算执行情况良好。

2.效率性分析：学校非常注重财政资金的使用效率及质量，根据学校的工作安排和资金需求及时调度资金，保障了在职教职工和退休人员的工资发放，学校的正常运转，办公设备的采购，助学金的发放，贵州银行贷款本金和利息的及时偿还。

3.有效性分析：

通过财政资金的有效使用，我校人才培养质量提升、常规教学实训、教师队伍建设、科研能力建设、医教协同发展、开放办学、思政教育等各方面都取得了新的成效，实训基地、骨干专业、精品课程、教学团队、科研平台、优质校建设稳步推进，学生资助工作有序开展，进一步提高了教职工的满意度，增强了教职工对学校的归属感，保障了学校运转和发展的资金需求，帮助家庭经济困难的学生顺利完成学业，从个人、家庭和社会层面提升了各类资助生的社会感知。

具体指标分析如下：一是产出指标完成情况：三年在校学生人数13721人，开展迎新活动、新生军训、校运会、学习雷锋活动月等学生活动150余次，在编教职工526人，开展教职工进修、能力提升培训等200余次；科研平台建设已完成装修改造、电梯安装、仪器招标等大部分工程，预计在2020年能够投入使用；图书馆藏书64.79万册，包括马列主义、医药卫生、文学等22个种类，其中2019年新增入藏图书5万余册；招生就业方面，2019年录取6475人，其中普通高考录取3302人，分类招生录取3173人，普通高考录取考生中，上本科二批分数线1210人，占高考录取总人数的36.3%，招生质量居全省高职高专院校之首，第一志愿上线率100%，新生报到率85.75%，毕业生就业率91.60%。二是效益指标完成情况：本级财政资金的使用收支达到平衡，有效提高了学校的办学条件、办学水平、办学实力，改善了学校的校园绿化环境，为社会持续培养高素质应用型、复合型、技术技能型医药卫生人才。三是满意度指标完成情况：教师满意度97%，学生满意度为95.10%。各项指标与年初所设置年度指标值对比，完成情况较好。

4.项目的可持续性分析：生均经费是按照《贵州省财政厅贵州省教育厅关于印发<关于建立以改革和绩效为导向的高等职业院校生均财政拨款制度的实施意见>的通知》（黔财教﹝2015﹞255号）文件精神，市级财政按每生1.2万元予以保障，教育工作经费是按照相关政策要求，财政根据实际收缴的学费、住宿费等教育收费收入情况全额安排，学校根据财政相关规定及学校财务管理文件要求执行，以持续满足学校办学发展、人才培养与激励、学生资助工作等需要，具有可持续性。

（二）实际执行数与年初预算数差异的原因

本级财政预算资金实际执行数与年初预算数存在差异是由于教育工作经费产生的，在编制年初预算时，教育工作经费是按照上一年在校生人数测算，但是在新生进校实际收缴学费、住宿费时存在精准扶贫学生、贷款生、定向生等不缴纳或者部分缴纳学费和住宿费的情况，这部分学生在编制预算时无法预计，只能在新生到校注册后才能确定，而此项目经费又是按照实际缴入教育收费专户的金额拨付，因此实际执行数与年初预算数之间会存在差异。

五、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划

绩效自评工作是一项较新的工作，也是全面绩效管理中较为重要的一环，我们将牢固树立“花钱必问效，无效必问责”的思想，将绩效自评工作纳入常态化管理，在工作中不断的总结和积累经验，更加科学、更加有效的来设置绩效指标，充分反映项目资金在产出、效益、满意度等方面产生的效果，提高项目资金绩效自评质量，进一步提高财政资金的使用效率。

（二）存在问题和建议

在开展绩效自评工作中，存在的主要问题是缺乏完善的评价体系，一是在设定绩效目标时没有一套统一规范，且便于量化的指标能够全面反映项目资金使用的目标；二是在绩效自评时资金使用效果无法全部准确量化到每一个指标，自评往往存在着一定的主观性。

建议分行业设置一套规范的绩效目标评价体系，各部门（单位）根据设定的评价体系，结合自身实际设置符合本单位情况的绩效指标。同时，加强对绩效评价人员的培训，进一步提高绩效评价的质量。

六、项目自评工作情况

我校高度重视项目绩效自评工作，根据年初预算时设定的绩效目标，及时组织学生处、教务处、科研处、招就处、图书馆、组织人事处等相关部门进行绩效指标自评及分析，并由计财处统一汇总，填报绩效自评表，并形成绩效自评报告，经分管领导审核后上报。

遵义医药高等专科学校

2020年6月26日