目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

三、部门决算单位构成及人员构成

第二部分2020年度部门决算公开报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、非财政拨款财政收入支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况说明

二、2020年度收入决算情况说明

三、2020年度支出决算情况说明

四、2020年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出情况说明

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、2020年度国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

十、2020年度非财政拨款收入支出决算情况说明

十一、预算绩效情况说明

十二、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

遵义医药高等专科学校坐落于遵义市新蒲新区大学城，总投资23亿元，占地面积1394亩，建筑面积59.86万平方米，由原遵义卫生学校和原遵义中医学校两所国家级重点中专合并组建，2006年2月经国家教育部批准成立，2006年6月挂牌，2006年9月正式招生，是一所公办全日制专科层次的普通高等院校。现有全日制在校生14186人，教职工541人，其中博士11人、硕士176人。

我校是贵州省示范性高职院校、全省高职高专院校思想政治教育工作评估优秀单位、省级科技人才培养创新团队、全省高校青年教师教学竞赛优秀单位。2020年中国高职高专院校竞争力排行榜，学校在全国居第322位，在全国医药类高职高专院校中居第16位，在贵州省高职高专院校中居第4位。

学校与贵州医科大学、贵州中医药大学联合开展本科教育，与多所大学建立了交流合作关系，与180多家省内外医院、企业开展了医教合作和康养人才订单培养。

学校始终不忘初心，牢记使命，秉持“教学立校、人才强校、科技兴校、医疗邦校、文化建校”的办学理念和“勤学敏思、精业济世”的校训，不断深化教育教学改革，坚持“医教协同、校企合作、工学结合、产学研一体”的人才培养模式，面向农村、面向社区、面向产业发展，培养“下得去，留得住、用得上”的高素质应用型、复合型、技术技能型医药卫生人才。

二、机构设置

本单位内设机构26个，具体是：党政办公室、校纪律检查委员会、组织人事处、宣传部、团委、工会、保卫处、教务处、学生处、对外交流部、计划财务处、继续教育处、科研处、招生就业处、后勤管理处、图书馆、信息技术网络管理中心、基础教学部、马克思主义学院、护理系、临床医学系、中医系、药学系、医学技术系、卫生管理系、司法鉴定所。

无下属事业单位。

三、部门决算单位和人员构成

（一）部门决算单位构成

序号	单位名称	单位类型
1	遵义医药高等专科学校	财政补助事业单位

（二）部门人员构成

编制数	在编实有人数			离退休人员
	合计	行政编制	事业编制
937	539	0	539	167

第二部分2020年度部门决算公开报表（详见附表）

一、收入支出决算总表（公开01表）

二、收入决算表（公开02表）

三、支出决算表（公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总表（公开04表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（公开06表）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（公开07表）

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表）

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表（公开09表）

十、非财政拨款财政收入支出决算表（公开10表）

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计27,274.30万元，与2019年相比，减少1420.18万元，降低4.95%，主要原因是2020年项目经费及教育收费返还较2019年减少。

二、2020年度收入决算情况说明

本年收入合计21,539.18万元，其中：一般公共预算财政拨款收入21,318.31万元，占98.97%；政府性基金预算财政拨款收入0万元；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入106.10万元，占0.49%；附属单位上缴收入0万元。其他收入114.77万元，占0.53%。

三、2020年度支出决算情况说明

本年支出合计26,146.53万元，其中：基本支出14,706.58万元，占56.25%;项目支出11,333.85万元，占43.35%；上缴上级支出0万元;经营支出106.10万元，占0.40%;对附属单位补助支出0万元。

四、2020年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计25,553.44万元，与2019年相比，减少2887.77万元，降低10.15%，主要原因是2020年项目经费及教育收费返还较2019年减少。

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出24,487.09万元，占本年支出合计的93.65 %。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出增加711.49万元，增长2.99%，主要原因是上年度结转的财政补助项目资金大部分在本年度支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：

一般公共服务科目（类）支出75.00万元，占0.31%；教育科目（类）支出22,079.74万元，占90.17%；科学技术科目（类）支出20.33万元，占0.08%；社会保障和就业科目（类）支出686.61万元，占2.80%；卫生健康科目（类）支出839.37万元，占3.43%；住房保障科目（类）支出786.04万元，占3.21%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为20,340.00万元，支出决算为24,487.09万元，完成年初预算的120.39%。其中：

（1）一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）无年初预算，支出决算为75万元，主要原因是该笔款项为财政当年下拨的项目资金，年初无法预算。

（2）教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）无年初预算，支出决算为1,395.08万元，主要原因是该笔款项为财政当年下拨的项目资金，年初无法预算。

（3）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）无年初预算，支出决算为0.25万元，主要原因是该笔款项为财政当年下拨的项目资金，年初无法预算。

（4）教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）年初预算为18,243.50万元，支出决算为17,587.39万元，完成年初预算的96.40%。决算数小于预算数的主要原因是由于疫情影响，部分业务支出进度受影响未能支出。

（5）教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）无年初预算，支出决算为104.77万元，主要原因是该笔款项为财政当年下拨的项目资金，年初无法预算。

（6）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）无年初预算，支出决算2,757.26万元，主要原因是该笔款项为财政当年下拨的项目资金，年初无法预算。

（7）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）无年初预算，支出决算235.00万元，主要原因是该笔款项为上一年度结转的项目资金，未计入年初预算。

（8）科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）无年初预算，支出决算20.33万元，主要原因是该笔款项为上一年度结转的项目资金，未计入年初预算。

（9）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为696.50万元，支出决算为545.11万元，完成年初预算的78.26%。决算数小于预算数的主要原因是养老基数的变化不如预期大。

（10）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为20.00万元，支出决算为36.12万元，完成年初预算的180.60%。决算数大于预算数的主要原因是由于职业年金的变动比预期大。

（11）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为71.03万元，支出决算为105.38万元，完成年初预算的148.36%。决算数大于预算数的主要原因是残保金的实际支出比预算高。

（12）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为266.00万元，支出决算为266.02万元，完成年初预算的100.01%。决算数大于预算数的主要原因是实际支出比预算略有出入。

（13）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为221.97万元，支出决算为198.47万元，完成年初预算的89.41%。决算数小于预算数的主要原因是由于医保基数的变化不如预期大。

（14）卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）无年初预算，支出决算为374.88万元，主要原因是该笔款项部分为财政当年下拨的项目资金，部分为为上一年度结转的项目资金，无年初预算。

（15）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为821.00万元，支出决算为786.04万元，完成年初预算的95.74%。决算数小于预算数的主要原因是由于公积金基数的变化不如预期大。。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出14,690.03万元，用于保障机构正常运转完成日常工作任务的支出。其中：人员经费12,723.25万元，主要包括基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、助学金以及其他个人和家庭的补助；公用经费1,966.78万元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新以及其他资本性支出。

七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为99.34万元，支出决算为72.16万元，完成预算的72.64%，决算数小于预算数的主要原因：一是由于疫情影响，校际交流及对外业务减少；二是预算购置公务车两辆，实际只批复购入一辆。与2019年相比，减少27.19万元，降低27.37%，主要原因：一是由于疫情影响，校际交流及对外业务减少；二是由于疫情影响，公务用车运行维护费较上年减少较多，三是2019年购置的车辆为专用车辆，限额比2020年购置的公务用车高。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算72.16万元，其中因公出国（境）费支出决算0万；公务用车购置及运行维护费支出决算71.15万元，占98.60%；公务接待费支出决算1.01万元，占1.40%。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费：2020年无相关安排，无年初预算。

（2）公务用车购置及运行维护费年初预算为91.57万元，支出决算为71.15万元，完成年初预算的77.70%，决算数小于预算数的主要原因是预算计划购置两辆公务用车，实际只批复购置一辆。公务用车购置及运行维护费与2019年相比，减少18.83万元，降低20.93%，减少主要原因一是由于疫情影响，公务用车运行维护费较上年减少较多，二是2019年购置的车辆为专用车辆，限额比2020年购置的公务用车高。其中：公务用车购置19.58万元，购置公务车1台，购置原因为原公务车由于年限过长即将无法继续使用；公务用车运行维护费51.57万元，主要用于我校公务用车日常公务活动所发生的燃料费、维修费、过路费、保险费等支出。截至2020年12月31日，单位财政拨款开支的公务用车保有量为12辆。

（3）公务接待费年初预算为7.77万元，支出决算为1.01万元，完成年初预算的13.00%，决算数小于预算数的主要原因是由于疫情影响，校际交流及对外业务减少。公务接待费与2019年相比，减少8.36万元，降低89.22%，减少的主要原因是由于疫情影响，校际交流及对外业务减少。2020年国内公务接待15批次，251人次，支出1.01万元，无外事接待费接待；其他国内公务接待费15批次，251人次，支出1.01万元，主要内容为接待相关单位来校调研、考察、检查等。

八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位无政府性基金财政拨款收入，也无政府性基金财政拨款安排的支出，故本表为空表。

九、2020年度国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表为空表。

十、2020年度非财政拨款收支决算情况说明

2020年度非财政拨款收入决算总额220.87万元，其中：事业收入0.00万元，经营收入106.10万元，其他收入114.77万元。非财政拨款支出决算总额1659.44万元，其中：

（1）科学技术支出36.80万元；

（2）其他支出1622.64万元。

十一、预算绩效情况说明

（一）项目绩效评价工作开展情况

2020年度我单位实行绩效目标管理的项目3个，共计3个项目进行了绩效自评，共涉及预算资金20340万元，自评覆盖率达到100%。

（二）项目绩效评价结果

项目一：生均经费项目

根据年初设定的绩效目标为：目标1.开展项目支出绩效评价，提高财政资金使用效益，为政府提供决策；目标2.按照学校年初工作计划，完成相关工作；目标3.完善信息化管理平台建设、建设智慧校园数据平台、建设科研平台等。项目绩效自评得分为100分。

项目全年预算为14930万元，执行数为14929.87万元，完成预算的99.99%。主要的产出和效果是1.按时开展项目支出绩效评价，提高财政资金使用效益，为政府提供决策；2.按照学校年初工作计划，完成相关工作；3.完善信息化管理平台建设，建设智慧校园数据平台，科研平台建设主体基本完成。

发现的主要问题是缺乏相关的工作经验，尤其在项目较多、较复杂的情况下，指标的设置和量化存在困难，自评存在一定的主观性。下一步改进措施是建议加强对绩效评价人员的业务培训，包括财务人员、项目负责人员、项目管理人员，以及其他相关人员，同时建立引进第三方评价机构的机制，进一步提高绩效评价的质量。

附表：

项目二：教育收费安排资金项目

根据年初设定的绩效目标为：目标1.开展项目支出绩效评价，提高财政资金使用效益，为政府提供决策；目标2.完成本年度在职人员绩效发放；目标3.及时归还本年度应还银行贷款本金和利息；目标4.完成本年度学生奖、助、勤、免、补等学生资助金评定与发放工作。项目绩效自评得分为93.8分。

项目全年预算为5210万元，执行数为2005万元，完成预算的38.48%。主要的产出和效果是1.按时开展项目支出绩效评价，提高财政资金使用效益，为政府提供决策；2.完成本年度在职人员绩效发放；3.及时归还本年度应还银行贷款本金和利息；4.完成本年度学生奖、助、勤、免、补等学生资助金评定与发放工作。

发现的主要问题是缺乏相关的工作经验，尤其在项目较多、较复杂的情况下，指标的设置和量化存在困难，自评存在一定的主观性。下一步改进措施是建议加强对绩效评价人员的业务培训，包括财务人员、项目负责人员、项目管理人员，以及其他相关人员，同时建立引进第三方评价机构的机制，进一步提高绩效评价的质量。

项目三：学校公租房项目贵州银行贷款利息项目

根据年初设定的绩效目标为：及时归还本年度应还银行贷款本金和利息。项目绩效自评得分为100分。

项目全年预算为200万元，执行数为200万元，完成预算的100%。主要的产出和效果是已按时归还本年度应还银行贷款本金和利息。。

发现的主要问题是缺乏相关的工作经验，尤其在项目较多、较复杂的情况下，指标的设置和量化存在困难，自评存在一定的主观性。下一步改进措施是建议加强对绩效评价人员的业务培训，包括财务人员、项目负责人员、项目管理人员，以及其他相关人员，同时建立引进第三方评价机构的机制，进一步提高绩效评价的质量。

十二、其他重要事项的情况说明

（一）2020年度机关运行经费支出情况说明

我单位非行政单位（含参照公务员法管理的事业单位），本部门2020年度一般公共预算财政拨款运行经费支出1382.81万元，与年初预算相比，减少1623.69万元，降低54.01%，主要原因：一是财政下达预算资金时已扣除压缩公用经费用于教育资助部分以及党刊党报费用，二是2020年受疫情影响，教育收费滞后，有2353.42万元运行经费从免（补）学费资金中支出。与2019年相比，减少2317.46万元，降低62.63 %，主要原因是2020年受疫情影响，教育收费滞后，有2353.42万元运行经费从免（补）学费资金中支出，2019年只有39.26万元运行经费从免（补）学费资金中支出。

（二）2020年度政府采购支出情况说明

本部门2020年度政府采购支出总额4,463.40万元，其中：政府采购货物支出2,231.41万元、政府采购工程支出1,120.42万元、政府采购服务支出1,111.58万元。授予中小企业合同金额4,441.39万元，占政府采购支出总额的99.51%，其中：授予小微企业合同金额3,750.08万元，占政府采购支出总额的84.02%。

（三）2020年度国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门（单位）共有车辆12辆，其中，无副部（省）级及以上领导用车、无主要领导干部用车、无机要通信用车、无应急保障用车、无执法执勤用车、无特种专业技术用车、无离退休干部用车、其他用车12辆，其他用车主要是单位公务用车11辆和司法鉴定所特种业务用车1辆；单位价值50万元（含）以上的通用设备19套，单位价值100万元（含）以上的专用设备3套。

第四部分名词解释

（一）财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助现金收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的现金流入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

（七）非财政拨款结余：核算单位历年滚存的非限定用途的非同级财政拨款结余资金，主要为非财政拨款结余扣除结余分配后滚存的金额。

（八）年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（九）结余分配：指事业单位按照会计规定缴纳所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金等。

（十）年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生结余资金。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款预算收入之外的收入对附属单位补助发生的现金流出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十七）一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（十八）教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）：反映经国家批准设立的中央和省、自治区、直辖市各部门所属的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出。政府各部门对社会中介组织等举办的各类高等院校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

（十九）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映其他用于普通教育方面的支出。

（二十）教育支出（类）普通教育（款）高等职业教育（项）：反映经国家批准设立的高等职业大学、专科职业教育等方面的支出。

（二十一）教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）：反映其他用于职业教育方面的支出。

（二十二）教育支出（类）普通教育（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反映除农村中小学校舍建设、农村中小学教学设施、城市中小学校舍建设、城市中小学教学设施、中等职业学校教学设施外的教育费附加支出。

（二十三）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：反映其他用于教育方面的支出。

（二十四）科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）：反映其他用于技术研究和开发方面的支出。

（二十五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（二十六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

（二十七）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映其他用于社会保障和就业方面的支出

（二十八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休人员待遇的医疗经费。

（二十九）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

（三十）卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：反映其他用于卫生健康方面的支出。

（三十一）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。