按照遵义市人民政府有关规定，遵义医药高等专科学校对2019年部门预算及“三公”经费预算进行公开，公开情况如下：

一、部门概况

（一）部门主要职能

遵义医药高等专科学校是一所公办全日制专科层次的普通高等院校。2015年3月学校整体搬迁至新蒲新区大学城，占地面积1074.72亩，总建筑面积421891.22平方米。

办学层次以专科教育为主，成人教育为辅，兼顾职业培训和成人继续教育，学校坚持以服务为宗旨、以就业为导向，走产学研结合发展的办学方针。现有在校学生1.2万余人，开设有临床医学、护理学、助产、中医学、针灸推拿、康复治疗技术、医学检验技术、医学影像技术、中药学、药学、公共卫生管理、医学营养、口腔、预防医学等21个专业和专业方向。面向19个省（市）自治区招生。

在新的校区，学校将继续坚持办学面向农村、面向社区、面向社会，培养“下得去、留得住、用得上”的应用型、复合型、技能型高级医药人才。

（二）部门预算单位构成

序号	单位名称	单位类型
1	遵义医药高等专科学校	财政全额补助事业单位

（三）部门人员构成

编制数	在编实有人数			离退休人员
	合计	行政编制	事业编制
937	488	0	488	163

（四）本单位机构设置情况：内设处（室）、系（部）25个，分别是党政办、对外交流部、组织人事处、宣传部、教务处、学生工作处（学生工作部）、继续教育处、科研处（含动物实验中心）、招生就业处、后勤管理处、计划财务处、保卫处、校纪律检查委员会、工会、团委、信息技术网络管理中心、图书馆、基础教学部、社科部、护理系、临床医学系（含司法鉴定所）、中医学系、药学系、医学技术系、卫生管理系。

二、部门预算公开报表（详见附件1）

三、部门预算安排情况

（一）收入总体情况

2019年收入预算总额22538万元，其中：公共财政预算拨款收入16953万元（含上级专项资金2021万元），占75.22%，比上年增加678万元，增加4.16%，增加的主要原因：一是本年度基本支出收入预算（生均经费）按在校学生人数全额预算，教育收费不同于上年纳入公共财政预算拨款收入使用，即教育收费预算返还单位使用不再在公共财政预算拨款收入中预算、生均经费按学生人数实行全额预算；二是本年度预算中包含了2021万元上级专项资金，该项资金以前年度未纳入年初预算。专户管理的非税收入5585万元，占24.78%，比上年增加5585万元，增加的原因是本年度教育收费直接返还单位使用，不同于上年度将教育收费调入公共财政预算拨款资金使用，使得本年教育收费由零大幅上涨到5585万元；政府性基金预算收入0万元，占0%，与上年相同；其他收入0万元，占0%，与上年相同。

（二）支出预算情况

2019年部门预算总额22538万元，其中：2050205高等教育 983万元、2050305高等职业教育19549万元、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出 889万元、 2089901其他社会保障和就业支出30万元、2101102事业单位医疗250万元、2101103公务员医疗补助154万元、2210201住房公积金683万元（支出功能划分）。

支出预算总额为22538万元，比上年增加6263万元，增加38.48%，增加的主要原因：一是本年度生均经费按在校学生人数全额预算，教育收费不同于上年纳入公共财政预算拨款收入中使用，即教育收费预算返还单位使用、生均经费按学生人数实行全额预算，使得生均经费预算大幅增加；二是本年度预算中包含了2021万元上级专项资金，该项资金以前年度未纳入年初预算。对应收入来源划分情况如下：

1、一般公共预算财政拨款收入安排支出16953万元

（1）基本支出14932万元，比上年增加5777万元，增加63%，增加主要原因是：我校基本支出是按生均经费预算，本年度教育收费不同于往年纳入公共财政预算拨款收入中统筹支出，即因本年教育收费直接返还单位使用、生均经费实行按学生人数全额预算，使得基本支出（生均经费支出）预算比上年大幅增加。

基本支出包括按现行政策编制的基本工资、津贴补贴或绩效工资、离退休费等人员经费，以及办公费、水电费、印刷费、差旅费等公用经费。我校基本支出预算（生均经费支出预算）标准为1.2万元/学生，我校在校学生12443人，共安排14932万元，其中：工资福利支出7646万元用于人员工资津贴等的发放、对个人和家庭的补助支出631万元用于退休费及生活补助等、日常运转经费6655万元用于教学及办公等日常业务支出。

日常运转经费预算经济科目：办公费491.1万元、印刷费45万元、咨询费8万元、水费250万元、电费365万元、邮电费28.6万元、物业管理费810万元、差旅费148.8万元、维修(护)费343万元、租赁费34万元、会议费1万元、培训费262.8万元、公务接待费11万元、专用材料费164.22万元、劳务费220万元、委托业务费399万元、工会经费45.99万元、福利费3.1万元 、公务用车运行维护费80万元、其他交通费用45万元、其他商品和服务支出299万元、资本性支出2600.39万元；共计6655万元。

（2）项目支出2021万元，比上年减少5099万元，减少71.62%，减少的主要原因是：本年度公共财政拨款收入安排的项目支出为上级专项资金（学生资助资金983万元、现代职业教育中央专项资金1038万元），因本年度教育收费直接返还单位使用，不再调入公共财政拨款预算内统筹使用，不再在此处体现，故公共预算财政拨款收入安排的项目支出大幅下降。项目资金构成有两项：一是上级学生资助补助经费983万元，此项资金用于学生资助，以保障学生顺利完成学业，上年度未将此项资金纳入年初预算；二是现代职业教育中央专项资金1038万元，此项资金用于教学实验设备购置、图书资料购置、校舍维修、实训基地建设等方面的支出，以加强学科建设、提升教育教学质量，上年度未将此项资金纳入年初预算。

（2）专户管理的非税收入安排支出5585万元，占24.78%，比上年增加5585万元，增加的原因是本年度教育收费直接返还单位使用，不同于上年度将教育收费调入公共财政补助预算资金使用，使得本年此项收入安排的支出由零大幅上涨到5585万元。其中：基本支出0万元，项目支出5585万元，项目由教育收费资金5585万元构成，教育收费资金比上年度减少535万元，减少8.74%，减少原因是在校学生人数预计较上年少，学费、住宿费收入预计较上年少，此项资金用于学校偿还债务、发放助学金及人员绩效等支出，以保障教职工绩效合规有序发放、学生资助工作顺利开展、学校各项工作有效推进。

（3）政府性基金预算收入安排支出0万元,比上年增加（减少）0 万元，增加（减少）0%，本单位无政府性基金预算收入，故无相应安排支出。

（4）其他收入安排支出0万元，比上年增加（减少）0万元，增加（减少）0%。

（三）其他需要说明公开的信息。

1、非财政拨款情况：本年度非财政拨款为0万元，与上年相同。

2、政府采购信息：2019年，政府采购预算安排共4813万元，比上年减少517万元，减少9.7%。其中：货物类采购预算安排共2016万元，比上年减少2374万元，减少54%；工程类预算安排共1337万元，比上年增加1207万元，增加928.46%；服务类预算安排共1460万元，比上年增加650万元，增加80.25%。增减变化的原因是：根据本年学校各项工作开展需要，货物采购支出在本级财政预算支出中有所下调；本年度将支付校史馆建设、科研平台建设等大型修缮工程费用，导致工程类预算安排大幅增加；服务类采购支出增加的原因主要是由于学校发展需要，物业管理费与劳务费等采购服务类费用安排增加。

3、预算绩效信息：财政预算安排的绩效目标项目为：教育收费资金。项目总额5585万元，其中中央补助0万元，本级安排5585万元，下级配套0万元，其他收入0万元，其他资金0万元。项目主要目标是：完善在职人员绩效考评与发放制度，保障绩效合规有序发放，激励教职工提升业务水平与服务能力；高效完成各年度学生奖、助、勤、免、补等学生资助金评定与发放工作，为学生顺利完成学业提供保障；力争在2021年创建为立足遵义，服务贵州，服务大健康产业的优质高职学校。

4、国有资产占有使用情况：截止2019年年初资产总额47582万元，其中：流动资产23533万元，固定资产23349万元，长期投资0万元，在建工程0万元，无形资产700万元，其他资产0万元。

（四）2019年“三公”经费预算情况：

1、因公出国（境）费用：对因工作需要的因公出国（境）费用，根据上级有关主管部门对因公出国（境）单位和具体人员审批情况确定。本项经费各部门（单位）年初难以预计，由市财政集中安排，不细化到单位，财政实行总额控制。

2、公务接待费：按规定从公用经费中提取并开支的各类公务接待费用共11万元，比上年减少0.16万元，减少1.43%，公务接待标准继续实行零增长,公务接待费预算有所下降，原因是：学校严格控制公务接待标准，厉行节约，力争在确保工作正常开展的情况下公务接待费支出能与往年持平或有所下降，。

3、公务用车运行维护费：公务用车运行维护费预算安排80万元，比上年增加0万元，单位车辆实际数10辆，财政按10辆安排预算（大客车3辆，小车7辆，平均每车辆按8万元安排）。原因是2018年学校新购入3辆大客车，学校坚持践行“厉行节约”精神，2019年此项费用预算与上年度持平。

4、公务用车购置经费：公务用车购置经费预算安排0万元，比上年增加0万元，从2017年起，车辆购置费按公车改革精神及市委、市政府要求，财政未安排预算经费。

名词解释

1、财政拨款结转资金：当年支出预算（含追加预算）已部分执行但尚未执行完毕，或因故未执行，下年需按原用途继续使用的财政拨款资金。财政拨款结余资金是指支出预算工作目标已完成，或由于受政策变化、计划调整等因素影响工作终止，剩余的财政拨款资金。

2、基本支出：保障机构运转、完成日常工作任务编制的基本支出计划。包括按现行政策编制的基本工资、津贴补贴或绩效工资、离退休费等人员经费，以及办公费、水电费、印刷费、差旅费等公用经费。

3、项目支出：根据有关政策和单位行政工作任务、事业发展目标等编制的特定支出计划。

4、三公经费一般公共财政拨款预算数：当年年初预算安排的用于“三公经费支出的财政拨款数，不含执行中追加的预算安排。

5、因公出国（境）费用：指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出

6、公务接待费：指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

7、公务用车运行维护费：包括公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。

8、公务用车购置经费：指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车、执法执勤用车、专业特种车等。

9、生均拨款经费：年生均财政拨款水平是指政府收支分类科目“2050305高等职业教育”中，地方财政通过一般公共预算安排用于支持高职院校发展的经费，按全日制高等职业学历教育在校生人数折算的平均水平，包括基本支出和项目支出。2017年各地高职院校年生均财政拨款水平应当不低于1.2万元。

附件1：遵义医药高等专科学校2019年部门预算公开报表（内含12张表格）