目录

第一部分部门概况

一、部门主要职能

二、机构设置情况

三、部门决算单位构成及人员构成

第二部分2018年度部门决算公开报表

一、收入支出决算总表（公开01表）

二、收入决算表（公开02表）

三、支出决算表（公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总表（公开04表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表〈按经济分类公开〉（公开06表）

七、一般公共预算财政拨款“三公经费”支出决算表(公开07表)

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表）

九、政府采购情况表(公开09表)

十、资产情况表（公开10表）

十一、非财政拨款财政收入支出决算表（公开11表）

第三部分2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况说明

二、2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

三、2018年度一般公共预算财政拨款支出情况说明

四、2018年度一般公共预算财政拨款“三公经费”支出决算情况说明

五、2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

六、2018年度非财政拨款收支决算情况说明

七、其他重要事项的情况说明

第四部分 名词解释

第一部分部门概况

一、部门主要职能

遵义医药高等专科学校是一所公办全日制专科层次的普通高等院校。2015年3月学校整体搬迁至新蒲新区大学城，占地面积1394亩，总建筑面积421891.22平方米。

办学层次以专科教育为主，成人教育为辅，兼顾职业培训和成人继续教育，学校坚持以服务为宗旨、以就业为导向，走产学研结合发展的办学方针。现有在校学生1.2万余人，开设有临床医学、护理学、助产、中医学、针灸推拿、康复治疗技术、医学检验技术、医学影像技术、中药学、药学、公共卫生管理、医学营养、口腔、预防医学等24个专业和专业方向。面向19个省（市）自治区招生。

在新的校区，学校将继续坚持办学面向农村、面向社区、面向社会，培养“下得去、留得住、用得上”的应用型、复合型、技能型高级医药人才。

二、机构设置情况

本单位机构设置情况：内设处（室）、系（部）25个，分别是党政办、对外交流部、组织人事处、宣传部、教务处、学生工作处（学生工作部）、继续教育处、科研处（含动物实验中心）、招生就业处、后勤管理处、计划财务处、保卫处、校纪律检查委员会、工会、团委、信息技术网络管理中心、图书馆、基础教学部、社科部、护理系、临床医学系（含司法鉴定所）、中医学系、药学系、医学技术系、卫生管理系。

（一）部门决算单位构成

序号	单位名称	单位类型
1	遵义医药高等专科学校	财政全额补助事业单位

（二）部门人员构成

第二部分2018年度部门决算公开报表（见附表）

一、收入支出决算总表（公开01表）

二、收入决算表（公开02表）

三、支出决算表（公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总表（公开04表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表〈按经济分类公开〉（公开06表）

七、一般公共预算财政拨款“三公经费”支出决算表(公开07表)

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表）

九、政府采购情况表(公开09表)

十、资产情况表（公开10表）

十一、非财政拨款财政收入支出决算表（公开11表）

第三部分2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况说明

（一）2018年度收入决算总额为20827.82万元，比上年增加381.22万元，同比增长0.18%，其原因有二：一是学生人数较上年略有增加，二是财政项目经费有所增加。其中：

（1）财政拨款收入20793.3万元，占99.83%；

（2）无上级补助收入；

（3）无事业收入；

（4）无经营收入；

（5）无附属单位缴款；

（6）其他收入34.52万元，占0.17%；

（二）2018年度支出决算总额为20730.18万元，比上年增加2169.07元，同比增长11.68%，其原因是上年度结转的大部分财政项目资金在本年度支出。其中：

（1）基本支出14128.15万元，占68.15%;

（2）项目支出6602.03万元，占31.85%；

（3）无上缴上级支出;

（4）无经营支出;

（5）无对附属单位补助支出。

二、2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计20739.3万元，其中一般公共预算财政拨款收入20739.3万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元。财政拨款收入比上年增加418.84万元，同比增加2.06%，其原因有二：一是学生人数较上年略有增加，二是财政项目经费有所增加。

2018年度财政拨款支出总计20728.49万元，其中一般公共预算财政拨款支出20728.49万元，政府性基金预算财政拨款支出0万元。财政拨款支出比上年增加2263.45万元，同比增长12.25%，其原因是上年度结转的大部分财政项目资金在本年度支出。

三、2018年度一般公共预算财政拨款支出情况说明

（一） 一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出20728.49万元，占本年支出合计的99.99%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出比上年增加2263.45万元，同比增长12.25%，其原因是上年度结转的大部分财政项目资金在本年度支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面（按大类）：

205教育支出19209.32万元，占92.671%；

208社会保障和就业支出598.16万元，占2.886%；

210医疗卫生与计划生育支出476.55万元，占2.299%；

213农林水支出12.01万元，占0.058%；

221住房保障支出432.46万元，占2.086%。

（三） 一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.预决算增减变化情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为16275万元，支出决算为20728.49万元，完成当年预算的127.36%。具体情况如下：

（1）一般公共服务支出2050205高等教育。当年预算为0万元，支出决算为1143.73万元。决算数大于预算数的主要原因是：该部分资金主要为项目资金，本年财政拨入的项目资金比预算多。

（2）2050299其他普通教育支出。当年预算为0万元，支出决算为1.53万元，该部分资金为拨入项目资金，年初预算时无法预计。

（3）2050302中专教育。当年预算为0万元，支出决算为382.29万，该部分资金为拨入项目资金，年初预算时无法预计。

（4）2050305高等职业教育。当年预算为14641.32万元，支出决算为15173.11万元，完成当年预算的103.63%。决算数大于预算数的主要原因是：该部分资金主要为拨入项目资金，本年财政拨入的项目资金比预算多。

（5）2050999其他教育费附加安排的支出。当年预算为0万元，支出决算为1903.08万元，该部分资金为拨入项目资金，年初预算时无法预计。

（6）2059999其他教育支出。当年预算为0万元，支出决算为605.57万元，该部分资金为项目资金，年初预算时无法预计。

（7）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出。当年预算为787.07万元，支出决算为889.2万元，完成当年预算的112.98%。决算数大于预算数的主要原因为教职工人数有所增加以及养老基数调整。

（8）2089901其他社会保障和就业支出。当年预算为29.11万元，支出决算为31.63万元，完成当年预算的108.65%。决算数大于预算数的主要原因是：教职工人数有所增加。

（9）2101102事业单位医疗。当年预算为190.24万元，支出决算为249.29万元，完成当年预算的131.04%。决算数大于预算数的主要原因为教职工人数有所增加以及社保基数调整。

（10）2101103公务员医疗补助。当年预算为153.1万元，支出决算为154.42万元，完成当年预算的100.86%。决算数大于预算数的主要原因是：教职工人数有所增加。

（11）2109901其他医疗卫生与计划生育支出。当年预算为0万元，支出决算为159.62万元，该部分资金为拨入项目资金，年初预算时无法预计。

（12）2130599其他扶贫支出。当年预算为0万元，支出决算为12.1万元，该部分资金为拨入项目资金，年初预算时无法预计。

（13）2210201住房公积金。当年预算为472万元，支出决算为432.46万元，完成当年预算的91.62%。决算数小于预算数的主要原因为2017年底公积金中心要对2018年公积金基数进行调整，编制预算时公积金基数尚未确定，最后确定的基数比预算的小，因此年初预算比决算数大。

2.支出按性质分类情况说明

（1）一般公共预算财政拨款基本支出14126.46万元，用于保障机构正常运转完成日常工作任务的支出。其中：人员经费11338.50万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等；公用经费2787.96万元，主要包括办公费、水电费、差旅费等。

（2）一般公共预算财政拨款项目支出6602.03万元，用于为完成特定的行政工作任务或事业发展目标而开展的专项工作经费支出。具体是：①教育支出6430.4万元；②医疗卫生与计划生育支出159.62万元；③农林水支出12.01万元；。

具体情况如下：①农林水支出主要用于上海康养师资班；②教育支出主要用于发放学生助学金、奖学金、义务兵役资助、精准扶贫、高职教育质量提升计划专项等方面；③其他医疗卫生与计划生育支出主要用于基层医疗卫生服务能力提升培训支出。

四、2018年度一般公共预算财政拨款“三公经费”支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为291.16万元，支出决算为281.58万元，完成预算的96.71%，决算数小于预算数的主要原因为购置新车开始运行的时间比预计的晚，所以运行维护费比预算少；公务接待响应上级有关部门要求，厉行节约，按照年初预算严控公务接待支出，比预算略少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费

2018年度因公出国（境）费年初预算为0万元，支出决算为3.63万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因对因工作需要的因公出国（境）费用，根据上级有关主管部门对因公出国（境）单位和具体人员审批情况确定。本项经费单位年初难以预计，由市财政集中安排，不细化到单位，财政实行总额控制。因公出国（境）费占“三公”经费支出1.29%，3.63万元，增长100%，增加原因：按市财政要求，年度无出国（境）预算安排。遵义医药高等专科学校全年无一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组，经相关部门批准，有累计3人次出国。开支内容包括：食宿及交通费等。

2.公务用车购置及运行维护费

2018年度公务用车购置及运行维护费年初预算为280万元，支出决算为266.84万元，完成年初预算的95.3%，决算数小于预算数的主要原因为购置新车开始运行的时间比预计的晚，所以运行维护费比预算少。公务用车购置及运行维护费占“三公”经费支出94.77%，比上年增加227.24万元，增长573.83%，增加原因主要是新购置公务用车。其中，公务用车购置201.35万元，购置公务车5台，购置原因为学校搬迁至新浦校区，公务车需求增大，经测算购置公务用车比租车节省经费，经相关部门批准购置公务用车；公务用车运行维护费65.49万元，主要用于主要用于遵义医药高等专科学校公务用车日常公务活动所发生的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费支出等公务车相关的支出。2018年度，单位使用财政拨款支出的公务用车保有量为10辆。

3.公务接待费

2018年度公务接待费年初预算为11.16万元，支出决算为11.11万元，完成年初预算的99.55%，决算数小于预算数的主要原因响应上级有关部门要求，厉行节约，按照年初预算严控公务接待支出。公务接待费占“三公”经费支出3.94%，比上年减少0.06万元，降低0.5%，原因是按上级有关部门要求，严控公务接待费用，确保零增长。其中2018年度国内公务接待197批次，2776人次，支出11.11万元，主要是接待上级相关单位和其他院校调研、考察、交流来访等。

五、2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

我校无政府性基金预算

六、2018年度非财政拨款收支决算情况说明

2018年度非财政拨款收入决算总额34.52万元，其中：事业收入0万元，经营收入0万元，其他收入34.52万元，年初结转和结余48.11万。非财政拨款支出决算总额1.68万元，其中：其他支出1.68万元，年末结转和结余80.95万元等。

七、其他重要事项的情况说明

（一）2018年度机关运行经费支出情况说明

我单位非行政单位（含参照公务员法管理的事业单位），无机关运行经费支出。学校运行经费3381.91万元，办公费86.01万元，印刷费42.11万元，咨询费8.71万元，手续费0万元，水费215.15万元，电费365.09万元，邮电费23.94万元，取暖费0万元，物业管理费528.9万元，差旅费128.96万元，因公出国（境）费用3.63万元，维修（护）费357.12万元，租赁费33.39万元，会议费0.15万元，培训费237.59万元，公务接待费11.11万元，专用材料费140.71万元，被装购置费0万元，专用燃料费0万元，劳务费156.1万元，委托业务费315.64万元，工会经费140.48万元，福利费2.68万元，公务用车运行维护费65.49万元，其他交通费用44.53万元，税金及附加费用0万元，其他商品和服务支出474.4万元。

（二）2018年度政府采购支出情况说明

2018年度，本部门政府采购支出总额1767.91万元，占预算的100%。其中：货物采购类1303.65万元，占预算的73.74%；工程采购类38.57万元，占预算的2.18%；服务采购类425.69万元，占预算的24.08%。

授予节能环保合同金额53.31万元，占政府采购支出总额的3.02 %；授予不发达地区和少数民族地区合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；授予中小企业合同金额1763.79万元，占政府采购支出总额的99.76%，其中：授予小微企业合同金额1090.74万元，占政府采购支出总额的61.69%。

（三）2018年度国有资产占用情况说明

2018年度资产总额47581.99万元，其中：流动资产23533.23万元，固定资产23348.5万元，长期投资0万元，在建工程0万元，无形资产700.26万元，其他资产0万元。

本部门（单位）共有车辆10辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车10辆，其他用车主要是公务使用；因学校固定资产清理尚未完成此次填报暂无法统计单价50万元（含）以上的通用设备及单价100万元（含）以上的专用设备。

（四）预算绩效管理工作开展情况及成效

1.项目绩效评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2018年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评工作。共计2个项目进行了绩效自评，涉及资金7120万元，自评覆盖率达到100%。

2.项目绩效评价结果

（1） 项目一：财政资金教育工作经费

根据年初设定的绩效目标，本项目已完成全部当年安排的目标任务，自评得分为9.77分。自评结果情况分析：1.开展项目支出绩效评价，提高财政资金使用效益，为政府提供决策；2.培养及引进学科（专业）带头人1名；引进博士3名、硕士20名；省级教学名师3名、优秀教学团队3个；正在努力培育国家级教学名师、建设优秀教学团队。

附表：

2018年度项目支出绩效自评表
单位：遵义医药高等专科学校
项目名称			财政资金教育工作经费
主管部门名称						主管部门代码
项目资金（万元）			资 金 来 源	年初预算数（A）	全年执行数（B）	分值（10分）		执行率（B/A)	得分	得分计算方法
			年度资金总额：	6120	5977.79	10		0.98	9.77	执行率*该指标分值，最高不得超过分值上限。
			财政拨款	6120	5977.79	10		0.98	9.77
			其中：上级补助
			本级安排	6120	5977.79	10		0.98	9.77
			其他资金
年度总体目标	年初设定目标				年度总体目标完成情况
	1.开展项目支出绩效评价，提高财政资金使用效益，为政府提供决策。2.培养及引进学科（专业）带头人1名；引进博士3名、硕士20名；培育国家级教学名师1名、优秀教学团队1个；省级教学名师3名、优秀教学团队3个。				1.开展项目支出绩效评价，提高财政资金使用效益，为政府提供决策。2.培养及引进学科（专业）带头人1名；引进博士3名、硕士20名；省级教学名师3名、优秀教学团队3个；正在努力培育国家级教学名师、建设优秀教学团队。
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值(A)	全年实际值(B)	分值	得分计算方法		得分	未完成原因分析
	产 出 指 标(50分)	数量指标	引进博士人才	≥2人	2人（回流博士）		完成值达到指标值，记满分；未达到指标值，按B/A或A/B*该指标分值记分。
			引进硕士研究生	≥18人	20人
			人才培养质量提升工程	≥6项	9项
			学生活动	≥45次	≥100次
		质量指标	第一志愿上线率	≥90%	100%		1.若为定性指标，则根据“三档”原则分别按照指标分值的100-80%(含80%)、80-50%(含50%)、50-0%来记分。 2.若为定量指标，完成值达到指标值，记满分；未达到指标值，按B/A或A/B*该指标分值记分。
			新生报到率	≥80%	83.50%
			毕业生就业率	≥95%	94.02%
		时效指标	完成时间	1年	1年
		成本指标	财政教育经费支出项目	≤6120万元	5977.79
		……
	效 益 指 标(30分)	经济效益 指标					1.若为定性指标，则根据“三档”原则分别按照指标分值的100-80%(含80%)、80-50%(含50%)、50-0%来记分。 2.若为定量指标，完成值达到指标值，记满分；未达到指标值，按B/A或A/B*该指标分值记分。
		社会效益 指标	通过教育经费投入，着力内涵建设，着眼开放办学，优化办学条件，提升办学水平，增强办学实力。	有效提高	有效提高
		生态效益 指标
		可持续影响 指标
		……
	满意度指标（10分）	服务对象 满意度指标	学生满意度	≥95%	91.80%		同效益指标得分计算方式。
			教师满意度	≥95%	92.50%
		……
总分										9.77
绩效自评	绩效自评结果良好

（2）项目二：财政资金教育工作经费项目

根据年初设定的绩效目标，本项目已完成全部当年安排的目标任务，自评得分为10分。自评结果情况分析：1.开展项目支出绩效评价，提高财政资金使用效益，为政府提供决策；2.省级教学名师3名、优秀教学团队3个、大师工作室2个；正在积极培育国家级教学名师、优秀教学团队1个、大师工作室；3.完善信息化管理平台建设、完善智慧校园数据平台,建成2个省级精品在线课程；4.购置公务车5辆，节约租用车费用，提高教职工满意度。

2018年度项目支出绩效自评表
单位：遵义医药高等专科学校
项目名称			财政资金教育工作补充经费
主管部门名称						主管部门代码
项目资金（万元）			资 金 来 源	年初预算数（A）	全年执行数（B）	分值（10分）		执行率（B/A)	得分	得分计算方法
			年度资金总额：	1000	999.6877	10		1.00	10.00	执行率*该指标分值，最高不得超过分值上限。
			财政拨款	1000	999.6877	10		1.00	10.00
			其中：上级补助
			本级安排	1000	999.6877	10		1.00	10.00
			其他资金
年度总体目标	年初设定目标				年度总体目标完成情况
	1.开展项目支出绩效评价，提高财政资金使用效益，为政府提供决策。2.培育国家级教学名师1名、优秀教学团队1个、大师工作室1个；省级教学名师3名、优秀教学团队3个、大师工作室2个。 3.完善信息化管理平台建设、完善智慧校园数据平台,建成2个省级精品在线课程。 4.购置公务车2辆，节约租用车费用，提高教职工满意度。				1.开展项目支出绩效评价，提高财政资金使用效益，为政府提供决策。2.省级教学名师3名、优秀教学团队3个、大师工作室2个。正在积极培育国家级教学名师、优秀教学团队1个、大师工作室。 3.完善信息化管理平台建设、完善智慧校园数据平台,建成2个省级精品在线课程。 4.购置公务车5辆，节约租用车费用，提高教职工满意度。
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值(A)	全年实际值(B)	分值	得分计算方法		得分	未完成原因分析
	产 出 指 标(50分)	数量指标	精品课程建设	≥2门	3		完成值达到指标值，记满分；未达到指标值，按B/A或A/B*该指标分值记分。
			教职工培训	≥150人次	200余次
			馆藏图书	新增图书≥6万册	9万余册
			学生活动	≥30次	100余次
		质量指标	第一志愿上线率	≥90%	100%		1.若为定性指标，则根据“三档”原则分别按照指标分值的100-80%(含80%)、80-50%(含50%)、50-0%来记分。 2.若为定量指标，完成值达到指标值，记满分；未达到指标值，按B/A或A/B*该指标分值记分。
			新生报到率	≥80%	83.50%
			毕业生就业率	≥95%	94.02%
		时效指标	完成时间	1年	1年
		成本指标	财政教育工作补充经费支出项目	≤1000万元	999.69万元
		……
	效 益 指 标(30分)	经济效益 指标					1.若为定性指标，则根据“三档”原则分别按照指标分值的100-80%(含80%)、80-50%(含50%)、50-0%来记分。 2.若为定量指标，完成值达到指标值，记满分；未达到指标值，按B/A或A/B*该指标分值记分。
		社会效益 指标	通过教育经费投入，着力内涵建设，着眼开放办学，优化办学条件，提升办学水平，增强办学实力。	有效提高	有效提高
		生态效益 指标	校园绿化面积	增加10%	10.17%
		可持续影响 指标
		……
	满意度指标（10分）	服务对象 满意度指标	学生满意度	≥95%	91.80%		同效益指标得分计算方式。
			教师满意度	≥95%	92.50%
		……
总分										10
绩效自评	绩效自评结果良好

第四部分名词解释

（一）财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。